Jak działają podatki od REIT-ów? (2024)

Jak działają podatki od REIT-ów?

Przegląd.REIT podlega opodatkowaniu jak zwykła korporacja, ale ma prawo do odliczenia wypłaconej dywidendy. W związku z tym REIT nie płaci federalnego podatku dochodowego od dochodu netto podlegającego opodatkowaniu wypłacanego akcjonariuszom w formie podlegających odliczeniu dywidend. Dochód netto z przejętej nieruchom*ości podlega opodatkowaniu według stawki 35%.

Ile podatków płacę od REIT-ów?

Podatki i inwestycje w REIT

Maksymalna stawka podatku od zysków kapitałowych wynosząca 20% (plus 3,8% podatek Medicare Summit)dotyczy ogólnie sprzedaży akcji REIT.

Czy REIT są opodatkowane inaczej niż akcje?

Chociaż REIT handlują na giełdach takich jak akcje,struktura podatku dla tych inwestycji może być znacznie różna. Podstawowy przewodnik po funduszach REIT można znaleźć w dokumencie The Definitive Guide to Real Estate Investment Trusts.

Czy warto trzymać REIT-y na rachunku podatkowym?

Fundusze inwestycyjne zajmujące się inwestycjami w nieruchom*ości nie nadają się do rachunków podlegających opodatkowaniuz powodu, o którym właśnie wspomniałem. Ich dochody są zazwyczaj wysokie i często stanowią dużą część zysków uzyskiwanych od nich przez inwestorów, ponieważ REIT muszą co roku wypłacać co najmniej 90% swojego dochodu podlegającego opodatkowaniu w formie dywidend.

Dlaczego nie inwestować w REIT-y?

Wartość REIT-u opiera się na rynku nieruchom*ości, tzwjeśli stopy procentowe wzrosną i w rezultacie spadnie popyt na nieruchom*ości, może to prowadzić do spadku wartości nieruchom*ości, co negatywnie wpłynie na wartość Twojej inwestycji.

Czy REITy mają korzyści podatkowe?

Część miesięcznej wypłaty REIT można zaliczyć jako zwrot kapitału, który może podlegać odroczeniu podatku w przybliżeniu o 60–90%. Indywidualna stawka podatku mająca zastosowanie do zwykłej części dochodu wypłacanej przez REIT zostaje obniżona o 20% w wyniku ustawy o obniżkach podatków i zatrudnieniu.

Czy REIT komplikują podatki?

Jeśli chodzi o fundusze inwestycyjne na rynku nieruchom*ości, czyli REIT,opodatkowanie jest nieco bardziej skomplikowane. REITy nie tylko mogą całkowicie uniknąć podatku dochodowego od osób prawnych, ale dywidendy REIT podlegają złożonemu podejściu podatkowemu, o którym powinieneś wiedzieć przed zakupem akcji.

Czy REITy są opodatkowane podwójnie?

Unikanie podwójnego opodatkowania

Jednak w odróżnieniu od wielu firmDochody REIT nie są opodatkowane na poziomie korporacyjnym. Oznacza to, że REIT unikają budzącego postrach „podwójnego opodatkowania” podatku dochodowego od osób prawnych i podatku dochodowego od osób fizycznych. Zamiast tego REIT są chronione przed podatkami od osób prawnych, więc ich inwestorzy są opodatkowani tylko raz.

Jak wypłacić pieniądze z REIT-u?

Chociaż REIT jest nadal otwarty dla inwestorów publicznych, inwestorzy mogą mieć taką możliwośćsprzedać swoje udziały z powrotem do REIT. Jednak ta wyprzedaż zwykle jest objęta rabatem; pozostawiając jedynie około 70% do 95% pierwotnej wartości. Po zamknięciu REIT dla publiczności spółki REIT nie mogą oferować wcześniejszego wykupu.

Jakie są zalety i wady REIT-ów?

Korzyści z inwestowania w REIT obejmują korzyści podatkowe, wymierność aktywów i względną płynność w porównaniu z posiadaniem nieruchom*ości fizycznych. Ryzyko inwestowania w REIT obejmuje wyższe podatki od dywidend, wrażliwość na stopy procentowe i ekspozycję na określone trendy na rynku nieruchom*ości.

Czy REIT są opodatkowane jak zwykły dochód?

Jako właściciel proporcjonalny spółki REIT akcjonariusz otrzymuje tę wypłatę jako zwykły dochód i będzie opodatkowany według krańcowej stawki podatku dochodowego inwestora jako dywidenda niekwalifikowana.

Gdzie powinienem trzymać REITy?

Czy najlepszym wyborem będzie Roth czy tradycyjne konto IRA? Żeby było jasne,konta emerytalnesą idealnymi miejscami do utrzymywania inwestycji w ramach REIT, ponieważ korzyści płynące z inwestowania z odroczeniem podatku mogą zwiększyć i tak już korzystny charakter podatkowy tych spółek.

Czy REIT przenosi straty?

Wreszcie,REIT nie jest podmiotem przejściowym. Oznacza to, że w przeciwieństwie do spółki osobowej REIT nie może przenosić żadnych strat podatkowych na swoich inwestorów.

Co chciałbym wiedzieć przed inwestycją w REIT?

Wielu inwestorów REIT za bardzo skupia się na stopie dywidendy. Uważają, że wysoka stopa dywidendy oznacza, że ​​REIT jest tani i stanowi dobrą okazję inwestycyjną. W rzeczywistości często jest odwrotnie i dywidenda nie mówi zbyt wiele, jeśli w ogóle co*kolwiek, o wycenie REIT-u.

Czy można stracić pieniądze z REIT?

Czy można stracić pieniądze na REIT? Jak w przypadku każdej inwestycji,zawsze istnieje ryzyko straty. REIT notowane na giełdzie są obarczone szczególnym ryzykiem utraty wartości w miarę wzrostu stóp procentowych, co zazwyczaj powoduje skierowanie kapitału inwestycyjnego w obligacje.

Jakie są wady REIT-ów?

Oto niektóre z głównych wad inwestowania w REIT. Zmienność rynku: Wartość może się zmieniać w zależności od warunków ekonomicznych i rynkowych. Ryzyko stopy procentowej: Zmiany stóp procentowych mogą mieć wpływ na wartość REIT.

Jak REITy unikają podwójnego opodatkowania?

Zamiast przekazywać wszystkie zyski, straty, odliczenia i kredyty swoim partnerom, aby uniknąć podwójnego opodatkowania, REIT unika podwójnego opodatkowania poprzez „odliczenie wypłaconej dywidendy”. Odliczenie wypłaconej dywidendy zmniejsza dochód REIT podlegający opodatkowaniu w przeliczeniu na dolara w oparciu o kwotę wypłaconej – lub uznanej za wypłaconą – dywidendy do…

Czy wystawiam 1099 do REIT?

REIT musi być podmiotem amerykańskim podlegającym opodatkowaniu jako spółka kapitałowa (sekcja 856(a) I.R.C.), tak abyREIT jest „odbiorcą zwolnionym” i nie jest zgłaszany w formularzach 1099.

Czy REIT są opodatkowane w ramach Roth IRA?

Zazwyczaj dywidendy REIT są opodatkowane indywidualnie jak zwykły dochód, alemożesz uniknąć obciążeń podatkowych, jeśli Twoja inwestycja wzrośnie w ramach Roth IRA. Dochody z inwestycji w Roth IRA są wolne od podatku – w tym dywidendy REIT – więc możesz zatrzymać znacznie więcej swoich zarobków niż w przypadku samego REIT.

Czym jest zły dochód dla REIT-ów?

Nazywa się to testem rynku geograficznego.Artykuł 856 (d) (2) (C) wyklucza niedopuszczalny dochód z tytułu usług najemcy (ITSI) z definicji czynszu za nieruchom*ość, czyniąc go „złym dochodem” w przypadku testów dochodu brutto REIT na poziomie 75% i 95%.

Jak długo trzeba trzymać REIT?

Własność REIT (co musi zostać udokumentowane w postaci zbywalnych udziałów lub zbywalnych certyfikatów potwierdzających korzyści) musi być w posiadaniu co najmniej 100 akcjonariuszy przez okresco najmniej 335 dni w 365-dniowym roku kalendarzowym (lub jego odpowiedniku w przypadku krótkiego roku podatkowego) w drugim roku podatkowym i później.

Które REIT-y wypłacają najwyższe dywidendy?

Czy dochód REIT jest dochodem pasywnym?

REIT to fundusz powierniczy będący właścicielem nieruchom*ości, takich jak powierzchnie biurowe, centra handlowe itp., czerpiący z nich dochód z wynajmu i wypłacający go posiadaczom jednostek w formie dywidend. Działają jak fundusze wspólnego inwestowania, ale inwestują w nieruchom*ości, a nie w akcje, długi itp. Zatemjest to pasywny sposób inwestowania w nieruchom*ości.

Czy REITy są obecnie dobrą inwestycją?

Hojne wypłaty dywidend, z których korzystają inwestorzy REIT, mogą w przyszłości wyglądać szczególnie atrakcyjnie. Biorąc pod uwagę obniżki stóp procentowych na horyzoncie,stopy dywidend dla REIT mogą wyglądać korzystniej niż rentowności papierów wartościowych o stałym dochodzie i rachunków rynku pieniężnego.

Czy REIT to dobry dochód pasywny?

Zwroty z inwestycji w REIT

Dochód z dywidend, jaki mogą zapewnić REITy, czyni je atrakcyjną opcją inwestycyjną dla osób poszukujących formy pasywnego dochoduoraz dla emerytów, którzy potrzebują źródła dochodu.